Scopri come recuperare un credito con un avvocato nella città di Roma

Se hai bisogno di recuperare il tuo credito nella città di Roma, sei finito nel posto giusto.

In questa guida ti spiegherò come risolvere una crisi finanziaria causata dal mancato pagamento di un cliente.

Inoltre ti racconterò un caso di recupero crediti a Roma gestito direttamente dal nostro studio.

Grazie a questa storia riuscirai a comprendere quali sono le attività principali da compiere per incassare il tuo credito insoluto nella città di Roma.

Ma prima di proseguire è necessario che ti spieghi alcuni concetti preliminari.

---

Il problema del recupero crediti

Il sociologo e filosofo canadese di nome Herbert Marshall McLuhan diceva che: “Ogni mezzo, spinto ai limiti del suo potenziale, muta forma e diviene a esso complementare: così il denaro spinto ai limiti si tramuta nel credito, cioè nella mancanza di denaro”.

Questa citazione descrive in modo pragmatico quanto sia importante per un’impresa commerciale avere liquidità nei propri conti economici.

La salute economica di un’impresa dipende dalla capacità di generare reddito.

La capacità di generare reddito dipende a sua volta dall’esistenza di clienti o di rapporti di collaborazione.

Pertanto se hai un sufficiente numero di clienti che prenota i tuoi servizi o acquista i tuoi prodotti il tuo business è “potenzialmente” al sicuro.

Perché ho scritto “potenzialmente”?

Perché l’esistenza di clienti o di rapporti di collaborazione non ti da la certezza di generare reddito.

Affinché il tuo conto economico si trovi in salute è necessario che il lavoro che hai svolto venga pagato dal tuo cliente.

Questa affermazione può sembrare banale, ma costituisce la prima causa che mette in crisi il sistema imprenditoriale italiano.

Il fatturato non sempre coincide con il numero complessivo di clienti che hai acquisito.

Questo principio è molto chiaro per gli imprenditori individuali o per le microimprese, ma spesso è ignorato dalle aziende di medie dimensioni.

Molti amministratori delegati di importanti imprese si concentrano (giustamente) sul processo di acquisizione dei clienti, ma spesso dimenticano di migliorare il processo di recupero dei crediti insoluti.

Riepiloghiamo un attimo.

La salute della tua impresa dipende dagli incassi.

Ma gli incassi non dipendono dall’esistenza di clienti, ma piuttosto dalla disponibilità degli stessi clienti a pagare il proprio debito.

Pertanto se hai molti clienti la tua capacità di incasso dipenderà dal numero di persone che rispetterà la propria obbligazione di pagamento.

Per risolvere il problema dei mancati pagamenti dei clienti è necessario svolgere l’attività di “recupero crediti”.

Nel corso di questi anni ho assistito moltissime imprese su tutto il territorio italiano e ho notato che il problema del recupero crediti è radicato nel nostro sistema produttivo.

Almeno un’azienda su quattro ha avuto un problema di recupero crediti nell’ultimo anno di attività.

In base ai dati forniti dalla Banca Centrale Europea negli ultimi l’Italia rimane uno dei paesi europei con più crediti insoluti da recuperare.

Ma la distribuzione dei crediti insoluti è diversa in base alla città in cui risiedi.

---

Roma caput mundi

Da sempre Roma viene considerata la capitale mondiale della storia e della cultura.

La straordinaria quantità di monumenti e opere d’arte che ci sono a Roma rende la città uno spettacolo indescrivibile.

Nel momento in cui stai leggendo questa guida Roma ha una popolazione di circa 2.800.000 persone, che la rendono la città più popolosa d’Italia.

Questi numeri possono sembrare inferiori se paragonati a quelli di altre grandi città estere, ma Roma rappresenta una delle città più grandi del mondo, dal punto di vista della superficie urbana.

La dimensione delle strade di Roma si estende per circa 1.287,36 chilometri quadrati.

Ma Roma non è solo arte, bellezza e cultura.

Roma è anche un centro di affari, di business e di nuove opportunità lavorative.

Secondo un’inchiesta del Corriere della Sera Roma è la seconda città italiana (dietro Milano) in cui si concentra il maggior numero di imprese innovative e startup.

Nel 2018, soltanto nel quarto trimestre, a Roma sono state registrate 969 nuove startup, che contribuiscono ad aumentare il livello di sviluppo tecnologico del nostro paese.

Insomma Roma non è solo una meta turistica, adatta per le visite guidate e per l’accesso nei musei.

Roma è la città da visitare se vuoi stringere nuove collaborazioni e se vuoi concludere affari.

---

Roma e recupero crediti

La presenza di molte imprese e professionisti indipendenti nella città di Roma favorisce la nascita di nuove relazioni commerciali.

Tuttavia queste condizioni favorevoli costituiscono il lato positivo di una medaglia che nasconde il suo gemello opposto.

Più cresce il numero della popolazione, più crescono i potenziali problemi economici negli affari commerciali.

Infatti Roma è una delle città italiane che presenta il maggior carico di contenziosi giudiziari in Italia.

Molte di queste controversie sono causate dai mancati pagamenti di clienti insolventi.

Infatti secondo quanto indicato da un report pubblicato dalla Banca d’Italia – Eurosistema (relativo al precedente anno)  il Lazio è la terza regione in Italia (dietro a Lombardia e Campania) dove è presente il maggior numero di crediti insoluti.

Nella regione Lazio, la città di Roma è quella con il maggior numero di crediti insoluti.

In un contesto simile, a prescindere dalle tue intenzioni e dalla tua volontà, è piuttosto semplice essere coinvolto in un problema di recupero crediti.

Grazie alle tante opportunità che la città di Roma è in grado di offrire, è facile incontrare un cliente che non pagherà il tuo compenso.

Questo significa che è necessario prestare maggiore attenzione e prepararsi in modo adeguato per risolvere un problema di recupero crediti a Roma.

---

Recupero crediti a Roma: cosa fare in concreto

 

Dopo questa ampia premessa in questa guida ti fornirò alcuni consigli utili per recuperare il tuo credito nella città di Roma.

Se il tuo cliente ha deciso di non pagarti segui queste semplici regole.

1° REGOLA: Richiedi il pagamento

La prima regola da seguire quando devi affrontare un caso di recupero crediti a Roma è quella di richiedere il pagamento del tuo credito al debitore.

Può sembrare una regola banale, ma troppi imprenditori richiedono il pagamento del compenso al debitore con strumenti insoliti, non rispettando le norme di legge.

Mi spiego meglio.

Non è sufficiente richiedere il pagamento del tuo credito attraverso l’invio di una email o tramite un messaggio inviato su Whatsapp.

Per richiedere il pagamento del tuo credito insoluto è necessario che tu invii al debitore una comunicazione formale attraverso un messaggio pec (posta elettronica certificata) o, in alternativa, se il debitore non possiede un indirizzo pec, tramite una raccomandata con ricevuta di ritorno.

Ti ricordo che in base a quanto previsto dalla legge e dalla Corte di Cassazione (la massima autorità giudiziaria in Italia) un messaggio inviato tramite posta elettronica certificata ha la stessa efficacia giuridica di una raccomandata cartacea.

La comunicazione con cui richiedi il pagamento del tuo credito può essere differente in base alle tue intenzioni.

Possiamo distinguere 3 tipologie di richieste di pagamento:

• Il sollecito di pagamento ➜ con cui si richiedere il pagamento del credito dopo pochi giorni in cui si è verificato l’insoluto;

• L’atto di messa in mora ➜ con cui si richiedere il pagamento del credito in modo più formale e si interrompe il termine di prescrizione del credito;

• L’atto stragiudiziale di diffida ➜ con cui si richiede il pagamento del credito attraverso la notifica dell’atto tramite l’intervento di un ufficiale giudiziario.

Devi sapere che esiste una distinzione tra queste tipologie di atti, ma il confine può essere molto sfumato in alcune circostanze.

A volte un sollecito può essere anche un atto di messa in mora, e può interrompere la prescrizione di un credito.

In ogni caso è giusto che tu sappia che esistono delle forme differenti per comunicare al tuo cliente che deve corrisponderti il pagamento.

Se vuoi approfondire questo tema ti consiglio di leggere questa guida ➜ FATTURA NON PAGATA.

Perché è importante chiedere al debitore il pagamento del tuo credito in via scritta?

Le motivazioni sono molteplici:

1) Interrompi la prescrizione del credito;

2) Fai capire al creditore che è necessario effettuare il pagamento per evitare conseguenze legali;

3) Aumenti le tue probabilità di incasso (le statistiche interne del nostro studio dimostrano che l’invio di una richiesta di pagamento scritta ha maggiore efficacia persuasiva nei confronti del debitore).

Smentiamo alcuni luoghi comuni.

“Per inviare una richiesta di pagamento al debitore è necessario un avvocato”.

Non sempre è così.

Rivolgersi ad un avvocato per inviare una richiesta di pagamento è sempre una buona soluzione.

Tuttavia in alcuni casi l’invio di una comunicazione inviata da un legale può irrigidire i rapporti con il tuo cliente (soprattutto quando il debitore vuole pagare ma sta ritardando qualche giorno per difficoltà oggettive).

Per questo motivo sarebbe importante “modulare” l’intensità della richiesta di pagamento da inviare al debitore in base al numero di giorni di ritardo nel pagamento.

Sarebbe molto utile che la tua impresa utilizzi dei modelli di diffida già pronti per sollecitare il debitore in caso di pagamenti ritardati.

Se vuoi scaricare dei modelli di legale di diffida, pronti per l’uso, ti consiglio di visitare questa pagina ➜ SCARICA I MODELLI DI DIFFIDA.

Se la tua attività di recupero stragiudiziale non ti permette di incassare il tuo credito insoluto in modo autonomo, allora ti conviene procedere con la 2° regola di questa guida.

2° REGOLA: Raccogli i documenti

Dopo aver richiesto il pagamento del tuo credito tramite l’invio di una comunicazione formale, dovrai raccogliere tutti i documenti che provano l’esistenza del tuo credito, come ad esempio il contratto di collaborazione che contiene la firma del debitore.

L’assenza di prove scritte del tuo credito può rendere più difficile l’attività di recupero.

Molti imprenditori sono abituati a concludere rapporti di affari senza la sottoscrizione di un contratto.

Questo comportamento è molto rischioso e ti espone a possibili rischi di insolvenza.

Infatti il contratto è un documento indispensabile per proteggere il tuo lavoro e per prevenire il mancato pagamento del cliente.

Se il tuo credito non è fondato su un contratto, ma sull’emissione di una fattura, non preoccuparti il tuo credito può essere recuperato.

Devi fare attenzione e comprendere bene il significato della parola “contratto”.

Con il termine “contratto” si intendono due concetti simili ma differenti e precisamente:

• un accordo raggiunto tra due soggetti che vogliono completare una transazione (accordo inteso in senso immateriale, come l’incontro di due volontà);

• il documento che prova l’esistenza di un accordo raggiunto tra due soggetti che vogliono completare una transazione.

Nel primo caso il termine “contratto” si identifica con un elemento astratto (l’incontro di due volontà) che fa sorgere un vincolo giuridico tra due soggetti.

Nel secondo caso il termine “contratto” si identifica con il documento (fisico o digitale) che prova l’esistenza dell’accordo.

Ti spiego meglio il concetto con un esempio concreto.

Aldo è un professionista che svolge servizi di formazione nel settore finanziario.

Un giorno Michele, un imprenditore del settore tech, richiede ad Aldo lo svolgimento di un servizio di consulenza.

I due trovano un accordo economico tramite email e conversazioni avvenute in chat, ma non sottoscrivono alcun documento.

In questo esempio il contratto (inteso come accordo) è stato perfezionato tramite le email e le conversazioni avvenute in chat tra le parti, ma non esiste un documento scritto che ne provi la sua esistenza.

Possiamo affermare che esiste un contratto tra le parti?

Dipende da cosa intendiamo con la parola contratto.

Aldo può provare l’esistenza del suo diritto di credito?

Si, può farlo.

Sebbene le parti non abbiano firmato un documento scritto, Aldo può provare l’esistenza del suo credito raccogliendo i seguenti documenti:

• La fattura che risulta non pagata;

• Le email e gli screenshot della chat con cui le parti hanno trovato un accordo sullo svolgimento del lavoro.

Pertanto in assenza di un contratto (inteso come documento), l’esistenza del tuo credito può essere provata tramite l’esibizione di alcuni documenti.

Questo però non significa che il contratto, inteso come documento sottoscritto dalle parti, sia inutile.

Lascia che te lo ripeta un’altra volta.

Il contratto, inteso come documento, è fondamentale per proteggere il tuo lavoro e per provare l’esistenza del tuo credito.

Se non possiedi un contratto firmato (inteso come documento), la controparte potrà contestare la tua prestazione e potrebbe rifiutarsi di pagare il tuo compenso.

Inoltre, la presenza di un contratto firmato (inteso come documento) produce dei vantaggi molto utili in sede giudiziaria.

Pertanto ricorda di raccogliere tutti i documenti che provano l’esistenza del tuo credito e precisamente:

• Il contratto sottoscritto dalle parti;

• La fattura non pagata;

• Le email e gli screenshot delle conversazioni avvenute in chat con il cliente.

Nel nostro nuovo libro “Guida pratica al recupero crediti” abbiamo dedicato un intero capitolo per spiegare come comportarsi con un cliente che non paga.

Se vuoi ricevere un estratto gratuito del libro clicca qui ➜ SCARICA L’ESTRATTO GRATUITO.

Una volta raccolti i documenti, puoi procedere con la terza regola.

REGOLA 3: Rivolgiti ad un legale specialista

Uno degli errori più comuni commessi dagli imprenditori italiani è quello di rivolgersi ad avvocati generalisti per la risoluzione di contenziosi economici.

Il diritto è un tema davvero complesso: in Italia gli atti normativi attualmente in vigore sono più di 111 mila.

Per qualsiasi essere umano è impossibile conoscere in modo approfondito tutte le leggi esistenti.

Per questo motivo è sempre preferibile rivolgersi ad un legale specializzato in un preciso settore.

Se devi risolvere un contenzioso familiare, ti consiglio di rivolgerti ad un avvocato specializzato in diritto familiare, che ha maturato esperienza in simili contenziosi.

Se scegli di affidarti ad un legale generalista (che spesso si definisce “civilista”) la sua preparazione potrebbe essere incompleta per raggiungere il tuo obiettivo processuale.

Allo stesso modo se devi recuperare un credito insoluto ti conviene rivolgerti ad un legale specializzato in recupero crediti e in diritto dell’esecuzione.

Solo in questo modo avrai la possibilità di raggiungere il tuo obiettivo di recupero, senza sostenere spese giudiziarie inutili.

Infatti devi sapere che i legali generalisti, che non sono specializzati in recupero crediti, spesso suggeriscono al cliente di promuovere un contenzioso civile per incassare il credito insoluto.

Si tratta di un comportamento diffuso che può rendere più complesso il recupero del tuo credito.

Avviare una causa giudiziale per recuperare un credito può essere molto costoso.

In alcuni casi l’instaurazione di un processo può essere un rimedio esagerato, poiché sarebbe possibile raggiungere l’obiettivo del creditore in modo più celere e senza aggravio di costi.

La prima opzione che devi considerare per incassare il tuo credito è quella di avviare una trattativa stragiudiziale tramite un avvocato specializzato.

In questi anni ho conosciuto molti creditori che, a causa di consigli errati, non sono riusciti a recuperare il proprio credito insoluto, sprecando tempo e denaro in azioni giudiziarie lunghe e costose.

Ti assicuro che commettere questo errore nella città di Roma può causare molti danni economici ai tuoi affari.

Per risolvere questo problema nel nostro studio legale abbiamo ideato un processo di recupero crediti che si chiama “smart recovery”, ovvero il “recupero crediti intelligente”.

Se vuoi ottenere maggiori informazioni sul nostro sistema di recupero crediti clicca su questa pagina ➜ SMART RECOVERY.

---

Come fare per individuare dei legali specialisti

Individuare un legale specializzato in un settore è molto importante per evitare di commettere errori.

Non è facile trovare il professionista giusto, ma puoi seguire alcune regole generali.

SPECIALIZZAZIONE

Il legale deve occuparsi prevalentemente di un tema specifico e non deve disperdere la sua energia verso altri temi.

Il nostro studio si occupa esclusivamente di recupero crediti e diritto di impresa.

Più volte in questi anni ho declinato richieste di lavoro che non riguardavano i settori in cui mi sono specializzato.

Per offrire un servizio di qualità bisogna selezionare gli incarichi.

PROFILAZIONE

Un avvocato specializzato in recupero crediti deve “profilare” il cliente e studiare la sua pratica in base alle informazioni ricevute.

Crediti diversi hanno bisogno di strategie di recupero diverse.

Se l’avvocato che hai scelto ti suggerisce la solita strategia standard (“facciamo causa”) probabilmente hai di fronte un legale generalista.

Nel nostro studio abbiamo ideato un processo di analisi che ci permette di profilare la pratica di recupero in modo completo.

In questo modo, prima di agire e chiedere un compenso, siamo in grado di analizzare la pratica del cliente suggerendo la migliore strategia di recupero.

Una parte importante del nostro lavoro, si concentra sull’individuazione del grado di deterioramento del credito.

Grazie a questo esame possiamo applicare i nostri modelli di analisi predittiva, per stimare i tempi di incasso ed ipotizzare la velocità di lavorazione del Tribunale competente per la controversia.

CONOSCENZA DEL TERRITORIO

Un avvocato specialista nel recupero crediti deve conoscere l’orientamento del Tribunale a cui dovrà rivolgere la sua domanda giudiziale.

Nel film “Batman Begins”, il personaggio di nome Henry Ducard, maestro di un giovane Bruce Wayne, ricorda all’allievo le seguenti parole “Studia sempre il terreno di scontro”.

Sono parole sagge che si possono applicare anche al recupero crediti.

Il terreno di scontro per un creditore è il Tribunale della città competente alla quale dovrà rivolgere la sua domanda giudiziale.

Il Tribunale di Roma è probabilmente il più grande in Italia e uno dei più lenti nella definizione dei contenziosi.

Inoltre in passato è successo che alcune sentenze emesse dal Tribunale di Roma hanno interpretato alcuni principi di diritto in modo differente rispetto ad altri fori italiani.

Conoscere queste informazioni può essere fondamentale per il recupero del tuo credito.

Nel corso di questi anni ho gestito moltissimi contenziosi presso il Tribunale di Roma per non vivendo in questa meravigliosa città.

Ti starai chiedendo come sia possibile questo risultato.

La risposta è molto semplice: se sai come organizzare il lavoro non è necessario essere nella stessa città in cui si svolge il contenzioso.

Il nostro studio legale ha digitalizzato completamente le attività legali e gestisce i contenziosi in materia di recupero crediti in tutta Italia.

Nel corso di questi anni abbiamo costruito una rete di collaboratori su tutto il territorio nazionale (attualmente sono più di 350) che ci permette di svolgere qualsiasi attività burocratica in ogni città italiana.

Nella sola città di Roma possiamo contare su 27 avvocati domiciliatari che ci aiutano a svolgere tutte le attività materiali in Tribunale.

Per seguire un contenzioso di recupero crediti non è necessario che il cliente venga a trovarci nel nostro studio.

In caso in conferimento di un incarico, organizziamo un incontro preliminare tramite video conferenza.

Dopo aver acquisito tutte le informazioni preliminari sulla pratica (tramite un questionario digitale) studiamo la strategia di recupero più efficace.

Al temine dello studio presentiamo al cliente un piano operativo di recupero che fornisce una stima approssimativa di incasso, tenendo in considerazione la velocità di lavorazione del Tribunale.

Come vedi queste attività possono essere svolte online e senza che il cliente venga a trovarci in ufficio.

Lavorare in questo modo è molto più sicuro, anche alla luce dei rischi epidemiologici che si sono verificati in Italia (il corona virus Covid-19 ce lo insegna).

In questi anni ho difeso molti creditori nel corso di procedimenti monitori (finalizzati all’emissione di decreti ingiuntivi) e durante lo svolgimento di procedure esecutive immobiliari.

Più di una volta ho dovuto gestire contenziosi complessi che hanno richiesto molto impegno e numerosi accessi presso il Tribunale.

Grazie alla nostra rete di domiciliatari sono sempre riuscito a soddisfare le richieste dei clienti, raggiungendo spesso gli obiettivi di recupero programmati.

Per dimostrarti come sono riuscito a raggiungere questi risultati ho deciso di raccontarti un piccolo caso studio.

---

Recupero crediti a Roma: un caso realmente successo

La vicenda che ti racconterò è successa realmente ad un cliente del nostro studio legale.

Tuttavia per tutelare la privacy dei protagonisti ho deciso di utilizzare dei nomi inventati.

Se fossimo in un film il racconto inizierebbe con la telecamera che inquadra la vetrina di un grande negozio di arredamento.

All’interno dell’impresa si trova un imprenditore di nome Nicola, seduto nella sua scrivania di stile classico in legno massello.

Nicola gestisce la società MobilTech, specializzata nella creazione di componenti di arredo e oggetti di design innovativo.

La società ha fissato la sua sede legale nella città di Roma e il suo punto vendita si trova in una zona molto frequentata da turisti internazionali.

Nicola è un quarantenne, appassionato di palestra e basket, ed è spostato con Smeralda, insegnante delle scuole elementari.

Finora l’imprenditore non ha mai avuto problemi di recupero crediti con i clienti e non ha mai promosso una causa giudiziale.

L’unica volta in cui Nicola ha messo piede in Tribunale è stata quando ha dovuto estrarre alcuni documenti per suo fratello.

Una mattina del mese di febbraio Nicola riceve la visita di un ragazzo molto magro con i capelli lunghi: il cliente indossa un giubbino rosso e un berretto di una squadra di calcio.

Nicola non è un tifoso di calcio, ma viene incuriosito dal look molto vistoso del suo interlocutore, e decide di assistere personalmente quel ragazzo.

Il giovane cliente si chiama Luigi Furbetto ed è entrato nel punto vendita della MobilTech per acquistare una camera da letto in legno massello.

I due protagonisti cominciano a conversare e l’imprenditore mostra al cliente l’ampio punto vendita posto al piano superiore del negozio.

Dopo un’intensa trattativa, il sig. Furbetto effettua un ordine di acquisto per una camera da letto di legno rovere, con armadio e specchiera, per un valore complessivo di 6.000 euro.

Le parti concordano il pagamento del prezzo in due soluzioni: il cliente verserà alla MobilTech un acconto di 1.000 euro e la restante cifra (5.000 euro) verrà versata tramite 10 pagamenti mensili dell’importo di 500 euro ciascuno.

Durante la compilazione dell’ordine di acquisto il sig. Furbetto rivela un particolare che risulterà decisivo per lo sviluppo della vicenda.

Nel concordare gli orari di consegna della camera da letto, il cliente comunica a Nicola di lavorare come cuoco presso la trattoria romana “La Spigola” che si trova in zona nord.

L’imprenditore conosce quel locale e comunica all’acquirente che nelle prossime settimane si organizzerà per gustare le specialità culinarie della casa.

Dopo aver versato l’acconto iniziale, il sig. Furbetto riceve la consegna della camera da letto e nei successivi due mesi effettua il pagamento delle rate concordate.

Tuttavia dopo il terzo mese, il cliente interrompe il pagamento della merce acquistata senza alcun preavviso o giustificazione.

Nicola, contrariato per il comportamento mostrato dal debitore, decide di rivolgersi subito a un legale per ottenere il pagamento della cifra mancante.

Così, dopo circa un mese, Nicola ottiene un decreto ingiuntivo contro il sig. Furbetto e decide di proseguire l’azione legale effettuando un pignoramento dello stipendio.

L’imprenditore infatti aveva comunicato al legale che il debitore percepiva uno stipendio mensile per l’attività lavorativa di cuoco svolta presso la trattoria “La Spigola”.

Nel codice di procedura civile esiste un procedimento esecutivo che si chiama “pignoramento presso terzi” e che consente ad un creditore di ricevere il pagamento da parte di un soggetto diverso dal debitore.

 

Come vedi nell’immagine, il debitore si trova al centro di questo schema e ricopre un duplice ruolo:

• da un lato (quello sinistro) il debitore deve versare una somma nei confronti del creditore;

• dall’altro lato (quello destro) lo stesso debitore è un creditore, poiché deve ricevere un pagamento da parte di un soggetto terzo (quest’ultimo si definisce “debitore del debitore“).

Il creditore (nella cella verde) normalmente può richiedere il pagamento solo nei confronti del debitore.

Tuttavia grazie al “pignoramento presso terzi” (freccia gialla) lo stesso creditore può agire in giudizio per ottenere il pagamento direttamente dal terzo (“debitore del debitore”).

Questo è il senso della freccia verde in basso che completa lo schema.

La proposta

Così, dopo la notifica del decreto ingiuntivo, il sig. Furbetto contatta il legale di Nicola e offre un pagamento di 2.500 euro per transigere la controversia.

Nicola decide di rifiutare la proposta.

L’imprenditore non accetta una cifra così bassa, poiché coprirebbe solo parzialmente le spese legali sostenute fino a quel punto.

Nicola crede che il pignoramento dello stipendio del debitore sia la soluzione migliore per recuperare integralmente il suo credito.

Il legale del creditore prende atto della decisione e non interferisce con la scelta del cliente.

Il pignoramento

Dopo la notifica dell’atto di pignoramento, il datore di lavoro del debitore (la trattoria “La Spigola”) non ha fornito la “dichiarazione di quantità” e pertanto il creditore non conosce l’importo dello stipendio del debitore.

Secondo il codice di procedura civile, dopo la notifica dell’atto di pignoramento, il terzo pignorato (in questo caso la trattoria) è obbligato a comunicare, tramite la “dichiarazione di quantità”, l’importo dello stipendio percepito dal debitore.

Tale informazione può essere decisiva per il creditore per scegliere se proseguire con il giudizio esecutivo.

Infatti, se il datore di lavoro comunicasse che l’importo dello stipendio è troppo esiguo, il creditore potrebbe decidere di non instaurare il giudizio di pignoramento.

Nicola però non conosce tutte queste informazioni (il legale incaricato non lo ha informato) e attende con pazienza il pagamento del suo credito insoluto.

Il suo legale decide di iscrivere a ruolo il pignoramento presso terzi e attende la fissazione dell’udienza davanti al Giudice.

Dopo qualche giorno, il Tribunale fissa l’udienza di comparizione delle parti.

A causa dell’elevato numero di giudizi che devono essere celebrati nella città di Roma, l’udienza di Nicola è stata fissata a distanza di 14 mesi dopo l’iscrizione a ruolo del pignoramento.

Nicola dovrà attendere più di un anno, prima di ottenere un provvedimento da parte del Giudice.

L’attesa prolungata

Dopo circa 8 mesi dopo l’iscrizione a ruolo del pignoramento presso terzi, Nicola comincia ad mostrare le prime perplessità.

Il creditore non credeva che ci volesse tutto questo tempo per ottenere il pagamento da parte del ristoratore.

Purtroppo però, dopo l’instaurazione del pignoramento presso terzi, a causa del numero elevato di contenziosi pendenti nella città di Roma, il Tribunale è stato costretto a fissare l’udienza di comparizione delle parti dopo molto tempo.

Se Nicola avesse conosciuto questa informazione probabilmente avrebbe accettato l’offerta transattiva del debitore.

Ma ormai la decisione è stata presa: non resta che aspettare.

Il tempo trascorre lentamente e quando manca un mese esatto all’udienza di comparizione davanti al Giudice, il legale di Nicola riceve una comunicazione sorprendente da parte del terzo pignorato.

La trattoria “La Spigola” comunica al legale di Nicola che il sig. Furbetto è stato licenziato e non percepisce più lo stipendio da 5 mesi.

Il rappresentante legale dell’impresa si scusa per aver inviato il messaggio in grave ritardo; purtroppo la segretaria, che aveva ricevuto la notifica dell’atto di pignoramento, aveva sottovalutato l’accaduto e non aveva consegnato il documento al responsabile della contabilità.

Il periodo in cui è avvenuto il licenziamento del debitore sembra coincidere con il momento in cui sono stati interrotti i pagamenti parziali della camera da letto.

Probabilmente il debitore avrà interrotto i pagamenti per questo motivo (ovvero per l’avvenuto licenziamento dal posto di lavoro).

Nicola rimane spiazzato e contrariato.

In sostanza l’intero pignoramento presso terzi, instaurato dal creditore, si è rivelato inutile in quanto non sarà possibile ottenere il pagamento da parte del precedente datore di lavoro.

Il danno subito dall’imprenditore è stato notevole: oltre a non recuperare il suo credito, Nicola ha dovuto sostenere molte spese processuali per l’instaurazione del giudizio.

Questa storia ci è stata raccontata realmente da parte di Nicola, dopo circa 1 anno dalla comunicazione ricevuta dalla trattoria “La Spigola”.

Durante questo anno Nicola aveva perso le speranze e temeva di non poter più recuperare il suo credito.

Successivamente, dopo aver letto una nostra guida su Google, Nicola ci ha contattato e ha richiesto una consulenza sul suo caso.

Dopo un’attenta analisi abbiamo suggerito a Nicola una strategia per il recupero del suo credito.

Grazie alla nostra strategia, abbiamo aiutato Nicola a recuperare il suo credito insoluto instaurando una trattativa stragiudiziale con il sig. Furbetto.

Dopo 45 giorni dal conferimento dell’incarico abbiamo concluso un accordo transattivo con il debitore per il pagamento completo e dilazionato del debito residuo.

Durante la consulenza fornita a Nicola ho sconsigliato espressamente di procedere con un ulteriore procedimento giudiziario contro il debitore.

I tempi di lavorazione del Tribunale di Roma non ci avrebbero permesso di ottenere risultati celeri e pertanto l’unica soluzione praticabile era quella di transigere la controversia con il sig. Furbetto.

Ancora oggi Nicola è un cliente soddisfatto del nostro studio.

Grazie al nostro aiuto l’imprenditore ha imparato come proteggere la sua impresa da clienti problematici e ha capito quali comportamenti adottare per prevenire i problemi di insolvenza.

La morale della storia

Grazie a questo caso studio possiamo imparare molte lezioni importanti per non commettere gli stessi errori di Nicola.

Prima di rifiutare un’offerta transattiva formulata dal debitore valuta sempre i tempi di lavorazione del Tribunale a cui dovrai rivolgerti.

Se il Tribunale competente è molto lento, dovrai ascoltare con maggiore attenzione le proposte transattive formulate dal debitore.

Prima di avviare un contenzioso giudiziario accerta sempre con precisione quali saranno le spese che dovrai sostenere e quali saranno i probabili tempi di incasso.

---

Conclusione

Sei arrivato al termine di questa guida.

Se devi recuperare un credito nella città di Roma ti consiglio di ricordare la storia di Nicola.

Roma è una città che offre molte opportunità lavorative, ma i tempi di risposta della giustizia sono piuttosto lenti.

In un contesto simile è necessario prestare maggiore prudenza quando concludi nuovi rapporti di collaborazione.

La prudenza non è mai troppa quando devi concludere un affare importante.

Leggi il riepilogo cliccando sull’infografica qui sotto

---

La Legal Community

Grazie per essere arrivato fino a qui.

Prima di terminare ho un ultimo suggerimento per te.

Sai qual è il miglior modo per proteggere il tuo lavoro?

Accrescere le tue competenze legali.

Puoi raggiungere questo risultato grazie alla nostra community di supporto legale.

Ti spiego meglio di cosa si tratta.

Abbiamo creato una community segreta su Facebook che offre suggerimenti e consigli legali a imprenditori e professionisti.

Dentro il gruppo troverai molte guide (in formato pdf) e video che ti spiegheranno come rendere più sicuro il tuo business.

Inoltre all’interno della community potrai rivolgerci tutte le domande che vorrai sui temi più importanti per la tua attività.

L’accesso alla community è gratuito.

Per accedere alla community clicca qui ➜ COMMUNITY.

---

Hai bisogno di un chiarimento?

---

Come ottenere il pagamento di una fattura non pagata

Se sei un professionista o un imprenditore e devi ottenere il pagamento di una fattura non pagata, sei finito nel posto giusto.

In questo articolo ti spiegherò come risolvere una crisi finanziaria causata dal mancato pagamento della tua fattura.

Ti suggerirò quali regole seguire quando il cliente non paga il compenso e quali documenti conservare per provare il tuo credito.

Infine ti spiegherò come comportarti nel caso di fattura elettronica non pagata.

Grazie ai consigli di questa guida riuscirai a risolvere uno dei problemi più frequenti che colpisce le imprese italiane.

Ma prima di proseguire è necessario che ti racconti un piccolo caso studio.

---

Il caso della mia famiglia

Sai perché ho deciso di scrivere una guida gratuita sulla fattura non pagata?

C’è un motivo di carattere sentimentale.

Devi sapere che la mia famiglia ha gestito per più di 20 anni un’azienda nel settore dell’arredamento.

L’azienda di mio padre ha dovuto affrontare molto volte dei problemi con clienti insolventi.

È difficile descrivere le emozioni che si provano in quei momenti.

Ricordo che i miei genitori (come la gran parte degli imprenditori che ho assistito) non erano pronti a gestire tutte le fasi di recupero del loro credito.

Nei momenti di crisi si provano tanti sentimenti negativi, come rabbia e delusione, che possono contaminare i nostri pensieri e condizionare le scelte future.

Ricordo ancora un episodio che mi successe molto tempo fa.

Andavo all’università e tra un esame e l’altro aiutavo mio padre con la consegna della merce.

Era il mese di dicembre e dopo aver dato l’esame di diritto del lavoro partecipai alla consegna di 100 sedie in un locale della nostra città.

Si trattava di una fornitura che avrebbe generato un incasso di circa 10 mila euro.

Dopo la consegna della merce, e dopo alcune email pretestuose, l’azienda di ristorazione non pagò il suo debito.

Ricordo ancora la delusione sul volto di mio padre quando apprese la notizia.

Quell’episodio si stampò nella mia mente.

Ho letto che molti medici decidono di svolgere questa professione perché da adolescenti hanno dovuto assistere dei parenti malati.

Credo sia successo qualcosa di simile anche a me.

Così nel corso degli anni, dopo essermi abilitato come avvocato, e dopo essermi specializzato nel credit management e nel recupero crediti ho pensato che fosse giusto aiutare tutte le persone che devono ricevere il pagamento del proprio cliente.

Questa guida nasce proprio per questo motivo, per rispondere a tutti i quesiti più frequenti sulle fatture non pagate.

Ma andiamo con ordine e partiamo subito con la prima precisazione.

Sei pronto?

Iniziamo con le domande più frequenti su questo tema.

---

Fattura non pagata o fattura insoluta?

Osservando il numero di ricerche mensili presente su Google ho notato che molti imprenditori cercano spesso una soluzione alle “fatture insolute” o alla “fattura insoluta”.

Tuttavia tra i risultati che ci offre Google per le parole “insoluta” o “fattura insoluta” non è presente una spiegazione dettagliata del termine “insoluto”.

Molti imprenditori mi hanno chiesto spesso cosa si intende per insoluto o credito insoluto.

Non perché non conoscessero il significato letterale del termine italiano, ma perché non riuscivano a cogliere bene il concetto del “credito insoluto”.

A volte possedere un’informazione in più può cambiare il destino di un’impresa.

In molti mi hanno confessato che la lettura del termine “credito insoluto”, faceva sorgere il sospetto che il credito non poteva essere più recuperato.

Sai, questa convinzione è molto diffusa.

Pertanto voglio precisare questo punto: quando si parla di “credito insoluto” si fa riferimento ad un credito non pagato.

Il termine “insoluto” non si riferisce in alcun modo alla possibilità che il credito possa essere irrecuperabile.

Analogamente, quando sentirai il termine “fattura insoluta” o “fatture insolute” dovrai ricordare che sto parlando della fattura non pagata o delle fatture non pagate, e non mi sto in alcun modo esprimendo sulla recuperabilità di quella fattura.

---

Fattura e valore giuridico

Qual è il valore giuridico della fattura insoluta?

Questa è una domanda molto importante.

Leggi con attenzione la risposta perché in questo modo potrai risolvere molti problemi con clienti polemici.

La fattura insoluta è a tutti gli effetti un documento che prova l’esistenza del tuo diritto di credito.

La fattura insoluta non solo prova il tuo credito, ma lo quantifica.

La fattura è una prova.

Molti imprenditori mi chiedono spesso se l’assenza di un contratto e la presenza della sola fattura insoluta sia sufficiente per avviare un’azione di recupero.

Il contratto è certamente un elemento imprescindibile per avviare un’azione di recupero crediti.

Se vuoi sapere quali sono gli elementi necessari per un buon contratto iscriviti a questo corso ➜ CORSO.

Tuttavia la presenza della sola fattura non pagata è sufficiente per il tuo scopo di recupero.

Pertanto se il tuo credito è provato da una semplice fattura, che tu hai emesso nei confronti del tuo cliente, potrai avviare un’azione di recupero, sia stragiudiziale, sia giudiziale.

Ricorda però che per la tua attività imprenditoriale è sempre preferibile preparare un contratto con il tuo cliente.

Infatti la sola fattura, sebbene ti consenta di promuovere una causa giudiziale di recupero, può essere facilmente contestata dal tuo cliente.

La fattura, infatti, è un atto unilaterale che il creditore emette al termine della propria attività professionale.

Il contratto, invece, è un atto bilaterale con cui due soggetti raggiungono un accordo per lo svolgimento di un rapporto professionale, concordando il prezzo per l’attività.

Cosa significa in concreto?

Se il tuo credito è fondato su un contratto e su una fattura, l’importo da recuperare sarà difficilmente contestabile dalla tua controparte, poiché è stato congiuntamente concordato tra le due parti.

Al contrario, se il tuo credito è fondato su una semplice fattura e non possiedi un contratto, l’importo da recuperare potrà essere facilmente contestabile dalla tua controparte, in quanto non sarà presente una prova scritta con cui le due parti hanno concordato il prezzo del lavoro.

Attenzione: non sto dicendo che il credito fondato su fattura non è esigibile, ma soltanto che la sua quantificazione potrà essere messa in discussione dal debitore.

Ti faccio un esempio concreto.

Ettore (creditore e consulente aziendale) svolge un servizio intellettuale nell’interesse del suo cliente.

Le parti concordano le modalità di svolgimento del lavoro senza concordare per iscritto il prezzo dell’attività.

Una volta terminato il lavoro Ettore emetterà la fattura di € 1.000,00 nei confronti del cliente, ma in assenza di un contratto sottoscritto dalla controparte, quest’ultima potrà agilmente contestare la fattura emessa dal consulente affermando che il prezzo concordato era differente o che la fattura contiene un importo troppo alto rispetto al valore economico della prestazione ricevuta.

Al contrario, la presenza di un contratto con cui le parti quantificano il prezzo dell’attività da svolgere, rende sicuro e difficilmente contestabile l’ammontare del tuo credito.

Pertanto ricorda che:

• la semplice fattura ti consente di avviare un’azione di recupero;

• se non possiedi un contratto il debitore potrebbe contestare l’importo del tuo credito.

La richiesta di pagamento della fattura

Il primo passo da compiere quando la tua fattura risulta insoluta è quello di quantificare l’importo del credito residuo.

Annota su un foglio l’importo del credito concordato tra le parti e sottrai tutti i pagamenti parziali ricevuti dal debitore.

Sembra una precisazione banale, ma credimi molti creditori commettono spesso questo errore.

La richiesta di pagamento che formulerai al debitore deve essere precisa e deve indicare l’esatto importo del somma residua non pagata.

Successivamente, una volta determinato con precisione l’importo del tuo credito, potrai procedere con l’invio di una richiesta formale di pagamento.

La richiesta di pagamento della fattura non pagata può essere eseguita con diversi atti stragiudiziali (pec, sollecito, atto di costituzione in mora) ed è necessaria per cristallizzare l’importo del tuo credito insoluto indicato nella stessa fattura.

Ricorda inoltre che la richiesta di pagamento della fattura insoluta ti consentirà di interrompere formalmente la prescrizione del tuo credito.

Se hai bisogno di richiedere il pagamento della tua fattura insoluta tramite una diffida iscriviti a questo corso ➜ SCARICA LA TUA DIFFIDA.

---

Le fatture non pagate

Può succedere che il tuo cliente non abbia rispettato i termini di pagamento concordati e pertanto dovrai organizzare una strategia di recupero per le fatture non pagate.

Cosa cambia nel caso in cui siano presenti più fatture insolute?

Da un punto di vista giuridico non vi è alcuna differenza se il tuo credito è fondato su una fattura insoluta o su più fatture insolute.

La tua azione di recupero sarà finalizzata ad incassare i compensi relativi a tutte le fatture non pagate, esortando la tua controparte a trovare una soluzione di carattere stragiudiziale.

Tuttavia esiste una piccola differenza che dovrai ricordare nel caso in cui dovessi ricevere il pagamento di più una fattura.

Secondo quando previsto dalla legge, il ritardato pagamento di una somma di denaro autorizza il creditore a richiedere alla controparte il pagamento degli interessi.

Nel caso in cui il tuo credito sia fondato su più di una fattura, dovrai quantificare l’importo degli interessi dovuti su ogni singola fattura non pagata, e non già sull’intero importo del credito (è un errore molto comune).

L’interesse non è altro che un corrispettivo economico che viene riconosciuto ai soggetti che prestano del denaro o che devo ricevere il pagamento di un’obbligazione.

Nel caso della fattura non pagata l’interesse inizierà a decorrere dalla data successiva a quella indicata nella fattura.

La somma dovuta a titolo di interessi sarà calcolata applicando un tasso d’interesse, ovvero una percentuale determinata sull’importo del credito indicato nella fattura.

Il tasso di interesse di solito è concordato dalle parti all’interno del contratto; nel caso in cui le parti non abbiamo sottoscritto un contratto, il tasso di interesse sarà determinato secondo quanto previsto da alcune leggi del nostro ordimento giuridico.

Facciamo un esempio concreto.

Se Ettore (creditore e consulente aziendale) ha emesso la sua fattura in data 01.06.2019, allora il suo cliente, in caso di ritardato pagamento, dovrà corrispondergli una somma a titolo di interesse che inizierà a decorrere dal 02.06.2019 (ovvero dal giorno successivo).

La decorrenza degli interessi si interrompe non appena il debitore effettuerà il pagamento.

Pertanto se il debitore di Ettore effettua il pagamento del suo debito in data 02.07.2019, Ettore avrà diritto a ricevere gli interessi dalla data del 02.06.2019 e fino alla data del 01.07.2019.

Tuttavia nel caso in cui Ettore dovesse richiedere il pagamento di più fatture non pagate, allora la sua richiesta di pagamento degli interessi sarà leggermente diversa.

Infatti, in caso di più fatture insolute, Ettore dovrà richiedere l’applicazione di un tasso di interesse per ogni fattura emessa, e non già sull’intero importo del credito insoluto (ottenuto dalla somma degli importi contenuti nelle fatture).

Cosa significa in concreto?

Se possiedi una sola fattura non pagata, il tasso di interesse che potrai chiedere al tuo cliente sarà determinato in funzione dell’importo indicato nella stessa fattura.

Se invece possiedi più fatture non pagate, allora il tasso di interesse dovrà essere determinato limitatamente all’importo indicato in ogni singola fattura.

In questo ultimo caso infatti il creditore dovrà:

• determinare l’ammontare degli interessi sull’importo di ogni singola fattura;

• calcolare il periodo di decorrenza degli interessi analizzando nel dettaglio ogni singola data di emissione della fattura.

Ricorda che il calcolo degli interessi è un tema molto delicato che moltissimi imprenditori effettuano in modo errato.

Quando si considera la fattura scaduta

La fattura si considera scaduta quando non è saldata entro il termine di pagamento concordato tra le parti.

Pertanto le parole “fattura scaduta” possono esprimere un concetto simile alle parole “fattura non pagata”.

Tuttavia esiste una sottile differenza tra le sue espressioni.

La fattura non pagata è certamente scaduta, poiché il cliente non ha rispettato l’obbligo di pagamento entro la data inserita nel documento fiscale.

La fattura scaduta invece potrebbe risultare invece pagata; questo scenario si verifica quando il debitore effettua il pagamento della fattura in una fase successiva all’emissione del documento fiscale.

Facciamo un esempio concreto.

IPOTESI N. 1

Ettore (il creditore di questa guida) emette la fattura il giorno 01.06.2019. Alla data del 15.09.2019, in assenza del pagamento del debitore, la fattura può essere definita come una “fattura non pagata”, ma anche come una “fattura scaduta”.

IPOTESI N. 2

Anche in questo caso Ettore emette la fattura il giorno 01.06.2019. Tuttavia, diversamente dal precedente esempio, in data 15.09.2019, il creditore riceve il pagamento del cliente.

In questo caso la fattura sarà considerata “saldata”, ma Ettore potrebbe richiedere il pagamento degli interessi per il periodo che va dal giorno 02.06.2019 (giorno successivo all’emissione della fattura) fino al giorno del 15.09.2019 (giorno in cui è stato effettuato il pagamento).

Ettore potrà effettuare un’azione di recupero per ottenere il pagamento degli interessi della fattura scaduta e saldata successivamente.

Quando può essere utile

Questa distinzione può essere utile in molti casi: immagina se il tuo credito è di importo molto e se il pagamento del cliente ritarda frequentemente di molti mesi (succede spesso quando il tuo cliente è un’amministrazione pubblica o un ente locale).

In questo caso potrai certamente avviare un’azione di recupero per ricevere il pagamento degli interessi sulla fattura scaduta.

Se il tuo credito è molto alto ti assicuro che l’importo degli interessi sarà elevato e sarebbe corretto avviare un’azione stragiudiziale o giudiziale per ottenere il pagamento di quanto dovuto.

In passato ho curato molti contenziosi di questo tipo.

Pertanto ricorda che in caso di fattura scaduta, il pagamento ritardato del tuo cliente non ti impedisce di richiedere il versamento degli interessi dovuti.

---

La fattura di pagamento

Prima di proseguire con gli altri consigli ti voglio raccontare un piccolo caso studio.

Qualche mese fa mi trovavo seduto alla scrivania del mio studio.

Stavo riordinando alcuni documenti quando ricevetti un messaggio email da un professionista nel settore della comunicazione.

Il testo della mail lasciava trasparire una grande preoccupazione.

Il professionista si chiamava Alberto (è uno pseudonimo – lo chiamerò così per tutelare la sua privacy), e aveva svolto negli ultimi 10 mesi attività professionale nell’interesse di una società che operava nel settore della moda.

L’azienda si chiamava “Bliss” (anche questo nome è stato modificato) e aveva stabilito la propria sede legale e operativa a Milano.

Il compito di Alberto era quello di creare campagne pubblicitarie online (su Facebook e Google) e contenuti informativi nell’interesse della cliente.

La società Bliss lo avrebbe retribuito versando un compenso fisso pari a circa 600 euro mensili.

Tuttavia nonostante le rassicurazioni iniziali, Alberto aveva ricevuto il pagamento delle prime due mensilità.

Per i restanti 8 mesi della collaborazione, Alberto non aveva ricevuto nessun versamento.

L’agenzia “Bliss” aveva giustificato il mancato pagamento spiegando che stava per formalizzare la fusione con un’importante società dello stesso settore.

Durante questa importante trattativa i pagamenti verso alcuni dipendenti esterni erano stati sospesi.

La società che avrebbe dovuto acquistare l’agenzia “Bliss” stava completando l’analisi finanziaria per verificare se l’affare fosse profittevole.

Alberto aveva ricevuto delle rassicurazioni da parte della cliente: se tutto fosse andato per il verso giusto il professionista sarebbe stato assunto con un contratto a tempo indeterminato come responsabile della comunicazione di questa nuova società.

La storia aveva convinto Alberto.

L’aspettativa di un lavoro subordinato aveva spinto il professionista a non pretendere il pagamento del suo lavoro, nella convinzione che sarebbe stato assunto con un contratto più lungo.

Durante i mesi di lavoro Alberto aveva redatto la fattura di pagamento inviandola al reparto contabile della “Bliss”.

La triste realtà

Le speranze di Alberto si erano affievolite con il passare dei mesi.

Quella storia, inizialmente ricca di dettagli, cominciava a presentare le prime crepe.

Alberto aveva chiesto più volte di ricevere aggiornamenti sullo stato della fusione delle due società.

Le risposte erano evanescenti.

Così dopo 8 mesi, Alberto non poteva più attendere.

La presunta trattativa di fusione che vedeva coinvolta l’agenzia “Bliss”, non aveva prodotto alcun risultato.

Alberto si trovava nella peggiore condizione possibile.

Le sue aspettative erano state infrante, e oltretutto non aveva ricevuto nessun pagamento per la sua attività.

Così dopo una violenta polemica con il reparto contabile della società “Bliss”, aveva deciso di rivolgersi ad uno studio legale per l’attività di recupero.

Sin dal primo momento Alberto mi apparve molto preoccupato per il possibile recupero del credito.

Il professionista aveva letto su Google che sarebbe stato molto difficile recuperare il suo credito senza contratto.

Si perché il rapporto di collaborazione tra Alberto e l’agenzia “Bliss” non era regolato da nessun contratto.

Così dopo il nostro colloquio iniziale, cercai di rassicurare il professionista e lo invitai a trasmettermi tutta la documentazione in suo possesso.

Spiegai ad Albero che l’assenza di un contratto scritto non ci avrebbe impedito di ottenere un provvedimento giudiziale di condanna.

Il piano operativo di recupero

Così dopo aver esaminato tutte le prove raccolte, il nostro studio avviò una trattativa stragiudiziale di recupero con la società debitrice.

Non passò molto tempo prima di capire che l’agenzia “Bliss” stava cercando di prendere in giro anche noi.

La società debitrice aveva inizialmente rifiutato di pagare il debito, sostenendo che non ci fosse nessun contratto che dimostrasse l’esistenza del credito.

Dopo aver ricevuto quelle contestazioni, cercammo di spiegare alla controparte che la prova del credito erano le fatture di pagamento emesse, oltre a numerose conversazioni intercorse tra le parti, che dimostravano in modo inequivocabile l’esistenza di un rapporto di collaborazione duraturo.

Così dopo circa 30 giorni, e dopo aver cercato di definire la controversia in via stragiudiziale, di comune accordo con Alberto decidemmo di depositare un ricorso per decreto ingiuntivo contro la società “Bliss” presso il Tribunale di Milano.

Il risultato fu davvero splendido.

Nonostante l’assenza del contratto, il Giudice decise di emettere un provvedimento di condanna in favore di Alberto.

Ma non solo.

Per cercare di ridurre i tempi di attesa, e recuperare il credito in modo più celere, chiedemmo al Giudice di emettere il decreto dichiarandolo “provvisoriamente esecutivo”.

Dentro il ricorso spiegammo al Giudice che la società era stata posta in liquidazione volontaria e che un’attesa prolungata avrebbe pregiudicato i diritti del creditore.

Infatti la liquidazione volontaria di una società è una procedura che precede l’estinzione della stessa società.

Se vuoi approfondire questo tema ti consiglio di leggere la nostra guida ➜ Come recuperare crediti da una società in liquidazione.

Il Tribunale accolse integralmente la nostra tesi difensiva ed emise il decreto ingiuntivo provvisoriamente esecutivo.

Questo significava che il provvedimento giudiziale poteva essere eseguito immediatamente, senza attendere il termine di 40 giorni previsti dalla legge.

Dopo la notifica del decreto ingiuntivo la società debitrice ci contattò per definire la controversia tramite un pagamento dilazionato.

In questo modo nel giro di 4 mesi, Alberto riuscì a recuperare integralmente il suo credito.

Perché ti ho raccontato questo caso studio?

La storia di Alberto ci insegna che la fattura di pagamento può essere usata come prova in giudizio anche in assenza di un contratto.

Se hai concluso un rapporto di collaborazione con il tuo cliente e non hai sottoscritto un contratto, il tuo credito può essere incassato.

Questo NON significa che il contratto non sia importante.

Il contratto è lo strumento migliore per ricevere il pagamento della tua fattura insoluta.

Ma nel caso in cui il contratto è assente, la fattura di pagamento può essere utilizzata come prova scritta del credito.

---

Le fatture non incassate

A questo punto della guida voglio suggerirti delle regole generali da seguire quando le tue fatture non sono state saldate.

Le fatture non incassate possono causare un grave danno economico per la tua impresa per due motivi.

Da un lato il mancato pagamento delle fatture ti impedisce di generare profitti; questa circostanza è già negativa e crea una piccola crisi di liquidità.

Sotto un diverso profilo, le fatture non incassate ti costringono a pagare più tasse.

Infatti dopo l’emissione della fattura, quando il tuo commercialista calcolerà le imposte che dovrai versare, dovrà sommare l’importo delle fatture emesse.

Il risultato è paradossale.

Infatti nella quantificazione della base imponibile (l’importo su cui vengono calcolate le imposte) saranno compresi anche gli importi delle fatture non incassate.

Ma non preoccuparti un rimedio a questo problema esiste.

Si chiama “deducibilità delle perdite sui crediti”, o più semplicemente “defiscalizzazione”.

Devi sapere infatti che il Testo Unico delle imposte sui redditi (articolo 101, comma 5) consente di ridurre il carico fiscale sui crediti di modesta entità o su quelli non recuperabili.

Ti spiego meglio il concetto.

Se hai instaurato una causa giudiziale per recuperare una fattura impagata, e il credito non è stato incassato, potrai evitare di pagare delle tasse sul reddito non percepito.

In pratica l’importo della fattura insoluta non farà aumentare la base imponibile su cui viene calcolata l’imposta.

Per sfruttare questo strumento dovrai dimostrare che il tuo credito è irrecuperabile e dovrai esibire le prove che le tue azioni di recupero non sono andate a buon fine.

La defiscalizzazione si applica non soltanto quanto le tue fatture sono divenute irrecuperabili, ma anche quando il credito è stato ceduto o è di piccola entità.

Per scoprire in quali casi puoi applicare la “defiscalizzazione” ti consiglio di leggere questa pagina ➜ Defiscalizzare un credito.

Quando emettere la fattura

Esiste anche un altro modo per impedire che le tue fatture insolute facciano aumentare il tuo carico fiscale.

Dovrai emettere la fattura solo dopo aver ricevuto il pagamento da parte del cliente.

Sembra un’affermazione banale, ma credimi non lo è.

So che a volte non è possibile richiedere il pagamento integrale anticipato alla controparte.

In questi casi devi seguire una strategia diversa e verificare la solvibilità del tuo cliente (se vuoi ottenere maggiori informazioni su questo tema visita questa pagina).

Ti ricordo che l’obbligo di fattura scatta nel momento in cui si perfeziona la vendita del prodotto o del servizio.

Questo principio è enunciato dall’articolo 6 del Testo Unico sull’IVA (Decreto del Presidente della Repubblica n. 633/1972).

Pertanto secondo quello che prevede la legge tu sei costretto ad emettere la fattura in questi due casi:

1) quando hai consegnato il prodotto all’acquirente;

2) quando hai ricevuto il pagamento del servizio da parte del cliente.

Ne consegue che se hai emesso una fattura prima di questi due casi, hai compiuto un’attività prematura e illegittima, che può causarti un problema contabile in caso di mancato pagamento (come ti ho spiegato prima).

Se il cliente richiede l’emissione di una fattura prima della consegna del bene o prima del pagamento puoi risolvere il problema creando un documento riepilogativo, senza valore fiscale, in cui è indicato il prezzo da versare.

In questo modo eviterai di emettere delle fatture scadute.

---

Il fattore tempo

Come avrai capito non ti conviene aspettare troppo tempo prima di chiedere il pagamento delle tue fatture non incassate.

In base alla mia esperienza ho notato che le probabilità di incasso sono maggiori se il creditore agisce in modo tempestivo, avviando un’azione di recupero poco tempo dopo il mancato versamento.

Eppure questo scenario si verifica raramente.

Molti professionisti e imprenditori rimangono bloccati.

La presenza di una fattura insoluta genera sentimenti di rabbia e malessere: queste emozioni rendono più difficile chiedere l’aiuto di un professionista del recupero.

Tante volte ho ricevuto richieste di intervento tardive, che hanno contribuito a rendere molto difficile l’incasso delle fatture impagate.

Per risolvere questo problema ti consiglio di seguire queste semplici regole.

REGOLA N. 1 – Invio di un sollecito di pagamento

Non appena la tua fattura risulta scaduta e non saldata annota questo evento nel tuo gestionale o CRM.

Ti consiglio di far passare un periodo di 7 o 10 giorni: questa attesa permetterà al tuo cliente di saldare il suo debito con qualche giorno di ritardo.

Se il pagamento non viene effettuato allora sarà necessario inviare una richiesta di pagamento che prendere il nome di “sollecito di pagamento”.

Il sollecito di pagamento contiene delle parole meno severe rispetto a una richiesta di pagamento formale e suggerisce al debitore di effettuare il pagamento nel più breve tempo possibile.

È sempre una buona abitudine quella di inviare un sollecito di pagamento.

Molti dei tuoi clienti potrebbero dimenticare di effettuare il pagamento alla data di scadenza.

Questa situazione si verifica spesso quando i pagamenti vengono effettuati da un ufficio contabile.

A volte il titolare dell’azienda non conosce lo stato dei pagamenti e gli eventuali ritardi: inviare una richiesta di pagamento ostile potrebbe incrinare i tuoi rapporti con il cliente.

Non sai quante volte succede che il ritardo nel pagamento è causato da problemi contabili o amministrativi.

Pertanto il primo passo da compiere è quello di sollecitare il pagamento per iscritto.

Lascia perdere le semplici email o i messaggi inviati su Whatsapp.

Invia il sollecito tramite raccomandata con avviso di ricevimento o tramite PEC.

Se hai bisogno di un modello di sollecito già pronto iscriviti a questo corso ➜ SCARICA LA TUA DIFFIDA.

Nel testo del sollecito inserisci l’importo del credito da versare, indicato nel contratto o nella fattura non saldata.

REGOLA N. 2 – Invia una diffida

In genere dopo aver inviato un sollecito di pagamento i risultati sono due:

1) Il debitore riceve la comunicazione e richiama immediatamente il creditore per scusarsi, e rassicurarlo sul pagamento del debito.

2) Il debitore riceve la comunicazione e la ignora, senza ricontattare il creditore.

Dopo tanti anni di esperienza in questo settore, mi sono spesso chiesto il motivo per il quale i solleciti di pagamento vengono ignorati.

Spesso i debitori non agiscono dopo aver ricevuto questo genere di atti proprio perché la comunicazione è troppo “soft”.

Si pensa spesso che tali comunicazioni sono inviate in modo automatico, e il debitore non percepisce la gravità del ritardo nel pagamento.

So cosa stai pensando: se la comunicazione è troppo leggera, sarebbe meglio inviare una richiesta più severa.

Ma questo comportamento è quasi sempre un errore.

Se invii immediatamente una richiesta di pagamento molto aggressiva, il tuo debitore avrà una reazione automatica di chiusura.

Questa situazione può generare alcune frizioni con la controparte.

Quest’ultima potrebbe rispondere in modo polemico alla tua richiesta di pagamento, elencando una serie di scuse al solo fine di giustificare la sua condotta.

So che può sembrare assurdo, ma succede molte volte.

Il debitore, pur sapendo di essere in difetto e di dover saldare il debito, reagisce in modo polemico alle richieste di pagamento che arrivano troppo velocemente.

Per questo motivo ti conviene inviare alla controparte un sollecito di pagamento.

Per diversi anni ho lavorato nell’ufficio legale di una società di recupero crediti.

Mi occupavo dell’attività di recupero dei crediti deteriorati (meglio definiti crediti “npl” o crediti “npe”).

La maggior parte delle società di recupero ha automatizzato l’invio dei solleciti di pagamento.

Attraverso un automatismo tecnologico è possibile generare il sollecito della fattura insoluta senza l’intervento di un operatore.

In questo modo è possibile velocizzare la redazione e la spedizione postale dell’atto.

Questo servizio viene spesso denominato “sollecito fattura” o “sollecito fatture”, e viene largamente utilizzato nella gestione dei portafogli di crediti del settore “utilities” (ovvero i crediti nascenti da contratti di fornitura di luce elettrica, gas o acqua) o del settore “telco” (ovvero i crediti nascenti da contratti di telecomunicazioni).

Ti assicuro che il sollecito di fatture scadute può essere molto efficace per aumentare le tue probabilità di incasso.

Puoi inviare una richiesta di pagamento della fattura dopo 7 o 10 giorni la data indicata nel documento.

Se conosci la pec del cliente, puoi inviare un messaggio non troppo aggressivo, inserendo nell’oggetto le parole “richiesta saldo fattura”.

Il risultato potrebbe sorprenderti.

Nel caso in cui il debitore dovesse ignorare la tua comunicazione potrai inviare un secondo atto e precisamente l’atto di messa in mora (anche spesso definito come “diffida”).

Grazie all’invio di una diffida la tua richiesta di pagamento sarà più incisiva e dovrebbe spingere la controparte a contattarti per saldare il debito.

Prima di inviare una lettera di messa in mora, verifica scrupolosamente la sede legale o il domicilio del debitore.

Se l’atto dovesse essere recapitato ad un indirizzo differente, la tua richiesta di pagamento potrebbe essere contestata e non avrà lo stesso effetto giuridico.

La diffida può essere inviata anche tramite messaggio pec (posta elettronica certificata) e produce gli stessi effetti giuridici dell’invio di una raccomandata cartacea con ricevuta di ritorno.

REGOLA N. 3 – Raccogli le prove documentali

Dopo aver inviato un sollecito di pagamento o una diffida conserva le prove documentali di ciò che hai notificato alla controparte.

Uno degli errori più comuni che riscontro tra imprenditori e professionisti è quello di raccogliere i documenti in modo disordinato.

Ricorda un concetto molto importante: le diffide che invii al debitore sono delle prove.

Se dovesse sorgere un contenzioso giudiziale gli atti che hai inviato alla controparte dimostreranno che hai tentato di definire la controversia in via stragiudiziale.

Non importa quanti atti invii al tuo cliente: la cosa davvero importante è se puoi provare di aver inviato la richiesta di pagamento.

Una diffida correttamente notificata al debitore produce enormi vantaggi:

• Interrompe la prescrizione del tuo credito;

• Dimostra la tua volontà di transigere la controversia;

• Aumenta le tue probabilità di incasso.

Pertanto conserva i documenti che hai inviato al cliente seguendo un certo ordine.

Ecco cosa devi fare:

1) Trasforma il sollecito o la diffida che hai spedito in un pdf (tramite Microsoft Word o Google Doc puoi farlo con pochissimi clic).

2) Scansiona la ricevuta di ritorno che dimostra l’avvenuta notifica dell’atto e trasformala in pdf (puoi farlo con il telefonino con applicazioni come “Cam Scanner”).

Presta attenzione su questo punto: non devi scansionare la ricevuta di spedizione della raccomandata.

Questo documento dimostra solo che ti sei recato in ufficio postale e hai richiesto la spedizione di un atto verso qualcuno.

Piuttosto devi scansionare e conservare la ricevuta di avvenuta notifica, spesso chiamata anche come “avviso di ricevimento”.

Il documento che trovi nell’immagine qui sopra è la prova di notifica della tua diffida.

Verifica che nella riga corrispondente sia presente la firma del debitore che ha ricevuto la raccomandata.

Verifica inoltre il timbro che indica la data di perfezionamento della notifica.

REGOLA N. 3 – Conserva i documenti originali

Conserva l’originale della cartolina in un luogo sicuro: usa una carpetta o un faldone nella tua libreria.

Piccolo consiglio: conserva tutti i documenti importanti in un unico posto.

Succede molto spesso di non ricordare dove abbiamo conservato i documenti importanti.

REGOLA N. 4 – Unisci i file collegati

Unisci i due documenti in un unico file (lo puoi fare tramite applicazioni come “I love pdf“).

REGOLA N. 5 – Scegli il nome giusto

Rinomina il file in questo modo: “Diffida nome debitore – importo da pagare – data di notifica”.

REGOLA N. 6 – Conserva i documenti in un luogo sicuro

Conserva il documento in un software cloud (come Google Drive).

In questo modo il documento sarà perfettamente custodito e, nel caso in cui fosse necessario, potrà essere esibito in un eventuale contenzioso giudiziale.

Ti fornisco un ulteriore consiglio.

Non fidarti troppo del tuo software cloud.

Non perché questo genere di programmi siano poco sicuri, ma poiché per un errore umano potresti cancellare dei file importanti.

Non sai quante volte è successo ad alcuni avvocati o consulenti che conosco.

I software cloud più famosi consentono di recuperare versioni precedenti dell’archivio: pertanto se cancelli un documento per errore, potrebbe essere semplice recuperarlo tramite semplici clic.

Ma fidarsi di un software è bene… non fidarsi è più sicuro.

Immagina quanto possa essere pericoloso perdere un documento importante per un avvocato.

Nella conservazione dei documenti sono piuttosto maniacale, e per questo motivo ho ideato un metodo per conservare un documento importante.

Una volta che hai ottenuto la scansione della raccomandata inseriscila in una email e inviala a te stesso.

Per trovare facilmente il documento inserisci nell’oggetto e nel testo della mail il nome integrale che ti ho suggerito al punto n. 5 (“Diffida nome debitore – importo da pagare – data di notifica”).

In questo modo, se dovessi smarrire il documento potrai ritrovarlo nella tua casella di posta con una rapidissima ricerca.

Scrivendo il nome del debitore tra la posta in arrivo ti apparirà la mail con la quale hai trasmesso a te stesso il file.

Puoi anche inserire tra i destinatari alcuni soci o partner della tua impresa.

Io inserisco in copia sempre la mia socia di studio, Teresa Rossi (ormai ha imparato ad ignorare queste email che le invio periodicamente).

Ricorda di inserire l’oggetto della mail e un breve testo: se dovessi cercare il documento dopo molto tempo, senza testo avresti molto difficoltà a trovarla.

Molte persone inviano le email senza oggetto o senza testo: è un errore che può rendere molto difficile la ricerca di un determinato messaggio.

---

Fattura non pagata: cosa fare

A questo punto della guida voglio fornirti altri 3 consigli utili dopo che avrai inviato la tua diffida al debitore.

Se hai già seguito le indicazioni che ti ho fornito prima hai già raggiunto un ottimo risultato.

Il tuo credito è stato richiesto tramite l’invio di una richiesta di pagamento formale.

In questo modo hai conservato l’esigibilità del credito per altri 10 anni.

Infatti la diffida di pagamento, se contiene l’atto di messa in mora, interrompe la prescrizione del credito.

Per questo è molto importante conservare con cura e attenzione le raccomandate che invii al debitore.

Dopo queste attività la controparte è stata avvisata che potrebbero esserci delle conseguenze giudiziali.

Se decidi di rivolgerti ad un Tribunale, nessuno potrà dire che hai agito direttamente in giudizio senza tentare una risoluzione bonaria del contenzioso.

Cosa dovrai fare se la tua fattura risulta ancora non pagata?

1. Raccogli i documenti

Per prima cosa crea una cartella nel tuo pc o nel software cloud con il nome e cognome del cliente.

Dentro la cartella inserisci il titolo di credito, ovvero il contratto sottoscritto tra te ed il debitore.

Se non possiedi un vero e proprio contratto raccogli tutti i documenti con cui la controparte ha ordinato il tuo lavoro.

Preventivo firmato, ordine di commissione o conferimento di incarico.

Il documento dovrebbe contenere una firma da parte del debitore.

Successivamente inserisci dentro l’archivio la fattura non pagata o le fatture non pagate.

Cerca di nominare il file delle fatture inserendo anche l’importo indicato nei documenti.

Credimi è molto utile.

In questo modo sarà molto più semplice ricordare l’importo del credito indicato in fattura senza dover aprire il documento.

Infine inserisci nella cartella la diffida notificata al debitore.

2. Conserva tutte le conversazioni via chat

Ti consiglio di conservare tutte le conversazioni che hai avuto con il cliente tramite chat.

Effettua degli screenshoot sulla finestra della chat e salvale nel tuo archivio.

Lo “screenshot” è una foto o “fermo immagine” che viene eseguito sui dispositivi fissi (pc desktop o laptop) o mobili (smartphone o tablet) per catturare il contenuto dello schermo.

Se la conversazione è avvenuta su Whatsapp o Telegram effettua il salvataggio nel più breve tempo possibile.

Ci sono due motivi per cui ti conviene farlo.

1) Whatsapp o Telegram consentono ai propri utenti di cancellare un messaggio scritto ad un altro utente anche molto tempo dopo averlo inviato.

Questa funzione permette al tuo cliente di rimuovere alcune frasi o affermazioni che potrebbero essere usate in giudizio contro di lui.

2) Inoltre se cambi smartphone la cronologia dei tuoi messaggi potrebbe essere cancellata se non hai attivato delle funzioni di back up.

Se scrivi ad un tuo contatto Whatsapp da un altro device, noterai subito che i precedenti messaggi non appariranno nella cronologia della chat, a meno che tu abbia abilitato la funzione di back up.

Il contenuto delle chat può essere esibito in giudizio e costituisce una prova atipica.

Succede molto spesso che il debitore possa contestare il lavoro del creditore per giustificare il mancato pagamento.

Si tratta di un pretesto per prolungare la durata del giudizio ed indurre il Giudice in errore.

È una strategia difensiva molto comune.

Ti fornisco un esempio concreto.

Marco, creditore ed installatore di climatizzatori, cita in giudizio Donato (un cliente) per ottenere il pagamento della somma di 1.000 euro.

Donato (debitore) si costituisce in giudizio e nella sua memoria difensiva informa il Giudice che Marco (creditore) ha eseguito male il proprio lavoro.

Secondo il debitore (Donato) il servizio è stato erogato in modo errato e il climatizzatore ha smesso di funzionare dopo l’intervento del fornitore (Marco).

Marco (creditore) si infuria: l’installazione è avvenuta in modo perfetto ed il cliente (Donato) non ha mai contestato l’attività svolta.

Perché il debitore (Donato) ha agito così?

Donato (debitore) ha agito in questo modo per pura strategia “dilatoria” (finalizzata a prolungare i tempi).

A causa del comportamento di Donato (debitore), il Giudice dovrà istruire la causa, analizzando le prove prodotte dalle parti, per ricostruire correttamente il reale svolgimento dei fatti.

Questa situazione contribuirà a far aumentare la durata del giudizio, procrastinando il momento di conclusione del contenzioso.

Cosa guadagna il debitore (Donato) da questa situazione?

Tempo.

Il pagamento verrà ritardato nel tempo e il debitore (Donato) potrà beneficiare di questa attesa.

Non sai quante volte succede.

Questo è il motivo per il quale devi conservare le conversazioni avvenute con il cliente tramite chat.

Se il debitore ha accettato il tuo lavoro senza sollevare contestazioni, potrai esibire quella prova in giudizio per smentire la tesi di controparte.

3. Trasforma le email in pdf

Per lo stesso motivo, ti consiglio di trasformare le email ricevute dal cliente in documenti pdf.

I messaggi inviati tramite email non possono essere cancellati dal tuo account di posta (a meno che non sia tu a farlo).

Tuttavia è facile che il tuo provider (Google, Microsoft, Virgilio, Alice) possa cancellare le comunicazioni più datate.

Ti consiglio di effettuare una ricerca scrupolosa e conservare le email scambiate con il cliente nell’archivio del tuo pc.

Se il debitore ti ha inviato un messaggio che conferma la bontà del tuo lavoro, potrai facilmente esibire questa prova durante il giudizio.

Non sai quante volte l’esibizione di una email in giudizio è stata decisiva per la definizione di un contenzioso.

Anche la mail costituisce una prova atipica ed in molti casi può determinare l’esito di un contenzioso giudiziale incerto.

Allo stesso modo, se possiedi una scrittura privata che può essere utile alla tua strategia difensiva, ti consiglio di produrla nel giudizio.

Tuttavia, la scrittura privata deve essere “riconosciuta” dalla controparte in modo espresso o tacito.

Il disconoscimento di una prova può essere effettuato nella prima udienza o nel primo scritto difensivo successivo alla produzione (lo dice l’articolo 255 del codice di procedura civile).

SEI PRONTO PER IL GIUDIZIO

Se segui queste ultime indicazioni avrai raccolto tutte le prove necessarie per promuovere una causa giudiziale contro il debitore.

Le tue fatture impagate potrebbero essere recuperate tramite il deposito di un ricorso per decreto ingiuntivo.

Quello che ti occorre è trovare uno studio legale specializzato nel recupero crediti che possa assisterti nell’attività giudiziale.

Ti do un consiglio sincero.

Evita i legali generalisti.

Prima dell’instaurazione del contenzioso è sempre preferibile effettuare una valutazione preventiva del risultato che vuoi raggiungere.

In molti pensano che in caso di fattura impagata, sia sufficiente rivolgersi ad un avvocato generalista per ottenere il pagamento.

È un errore.

L’attività di recupero deve essere programmata con grande cura, selezionando in anticipo l’obiettivo che si vuole raggiungere.

Di cosa sto parlando?

Hai già quantificato i costi per la causa giudiziale?

Sai già quale bene del debitore potrai pignorare?

Conosci l’orientamento del Tribunale al quale rivolgerai la tua domanda giudiziale?

Sai qual è il grado di deterioramento del tuo credito?

Se la tua fattura è inevasa ti consiglio di rivolgere queste domande al tuo legale prima di avviare una causa giudiziale.

Non sai quante volte ho prestato assistenza ad imprenditori che non hanno ottenuto alcun risultato da un contenzioso giudiziario.

---

FATTURA ELETTRONICA NON PAGATA

Cosa succede se le tue fatture insolute sono state emesse nel formato elettronico?

Giuridicamente non c’è alcuna differenza rispetto alle fatture ordinarie.

La legge e il codice di procedura civile non stabiliscono nessuna regola diversa nel caso in cui il tuo credito sia fondato su fatture elettroniche.

La fattura elettronica è un documento fiscale con lo stesso valore giuridico della fattura ordinaria.

Pertanto non dovrai rispettare nessuna legge speciale per recuperare il tuo credito indicato in una fattura elettronica.

Tuttavia se il tuo credito è fondato su una fattura elettronica dovrai rispettare alcune regole per la conservazione del documento.

Probabilmente conosci già queste informazioni, ma credo sia utile eseguire un ripasso.

Se invece non hai mai sentito parlare dell’obbligo di conservazione delle fatture elettroniche, leggi attentamente la parte successiva di questa guida.

Come saprai, a partire dal 1 gennaio 2019 nel nostro ordinamento giuridico è entrato in vigore l’obbligo di fatturazione elettronica.

Grazie a questa riforma il contribuente, soggetto al regime fiscale ordinario, per fatturare un compenso professionale dovrà compilare la fattura nel formato elettronico.

In seguito l’obbligo è stato esteso anche ai titolari di partita iva che hanno aderito al regime fiscale “forfettario”.

La peculiarità della fattura elettronica è costituita dal fatto che il documento deve essere redatto in uno specifico formato tecnologico.

Inoltre rispetto al passato, la fattura non deve essere inviata al cliente tramite comunicazioni private, ma dovrà essere inoltrata al “Sistema di interscambio – SDI”.

Ti spiego meglio il concetto.

Il “Sistema di interscambio” è un sistema o software gestito dall’Agenzia delle Entrate che raccoglie la tua fattura in formato elettronico e la inoltra al destinatario in modo automatico.

Il software controlla la fattura emessa e verifica se possiede tutti gli standard necessari per la validità del documento.

Grazie al “Sistema di interscambio” tutte le fatture vengono emesse nello stesso identico formato elettronico, agevolando l’autorità di controllo fiscale (l’Agenzia delle Entrate) per la lotta all’evasione.

Il formato della fattura elettronica non è l’aspetto estetico della fattura, ma bensì la tipologia di file con cui il documento viene redatto.

Pensa a quante fatture hai visto emettere nei tuoi confronti: ognuno di quei documenti poteva avere dei formati differenti (pdf, doc, odt).

Per comprendere meglio il ruolo di questo software ti propongo una similitudine.

Il “Sistema di interscambio” è come un “notaio” che verifica in modo automatico la regolarità della tua fattura e controlla in tempo reale se il documento è conforme tutti i requisiti previsti dalla legge.

Se la fattura elettronica è stata redatta in modo corretto il “Sistema di interscambio” inoltra il documento al tuo cliente.

Per la creazione della fattura elettronica è necessario utilizzare degli appositi software.

Grazie all’uso di questi software il documento fiscale viene redatto nel formato “xml”, un formato che non può essere visualizzato senza un apposito lettore.

Questo è il motivo per il quale se tenti di aprire una fattura elettronica “xml” con un semplice doppio clic del mouse, si aprirà una finestra sul tuo brower nella quale vedrai apparire una serie di numeri incomprensibili.

La sigla “XML” contiene le lettere delle parole “eXtensibile Markup Language”, e rappresenta un linguaggio informativo che permettere di creare dei “tag” (ovvero delle sigle o parole chiave), che contengono molteplici informazioni.

In questo modo il Sistema di interscambio analizza la fattura elettronica e estrae le informazioni contenute nei “tag” senza la necessità di un intervento umano.

Fin qui abbiamo ripassato il tema generale delle fatture elettroniche.

Adesso vediamo come conservare la fattura in formato elettronico.

LA CONSERVAZIONE

Dopo aver inviato la fattura in formato “xml” al Sistema di interscambio, quest’ultimo inoltrerà il documento al debitore.

Una volta che il tuo cliente avrà ricevuto la fattura avrai l’obbligo di conservare il documento secondo quanto previsto dal Codice dell’Amministrazione Digitale (articolo 1 del Decreto Legislativo n. 82 del 2005).

Inoltre dovrai rispettare le Regole Tecniche in materia di conservazione: se vuoi approfondire il tema ti consiglio di controllare i seguenti articoli del Codice dell’Amministrazione Digitale:

• Articolo 20, commi 3 e 5 bis;
• Articolo 23-ter, comm 4;
• Articolo 43, commi 1 e 3;
• Articolo 44;
• Articolo 44 bis;
• Articolo 71, comma 1.

Cosa significa in concreto?

Non appena emetterai la fattura in formato elettronico (“xml”) dovrai assicurarti che il documento sia conservato in un luogo sicuro per diversi anni.

La conservazione deve garantire la protezione del documento e l’integrità del formato “xml”, in modo che sia possibile aprire la fattura elettronica senza che si perdano le informazioni contenute nei tag.

In sostanza se emetti una fattura elettronica avrai l’obbligo di conservarla in un luogo sicuro che protegga il contenuto del documento (le informazioni contenute nei tag) e l’integrità del formato.

Succede spesso che alcuni documenti importanti vengano custoditi in archivi poco sicuri.

Ti fornisco alcuni esempi.

I file che si trovano dentro le cartelle del tuo desktop possono essere cancellati per errore da te o da altri utenti che accedono al pc.

Allo stesso tempo quando si rinomina un documento informatico è frequente modificare il suo formato in modo inconsapevole.

Queste azioni mettono a rischio la tua fattura elettronica in formato “xml”.

Per risolvere questo problema, la stessa Agenzia delle Entrate garantisce al contribuente un servizio di conservazione delle fatture elettroniche che permette di custodire i documenti in formato “xml” inoltrati al Sistema di interscambio.

Se vuoi approfondire questo tema, leggi le risposte dell’Agenzia delle Entrate su questa pagina.

Questo significa che nella raccolta documentale delle prove di credito, la fattura elettronica costituisce un elemento importantissimo per la tua attività di recupero.

Oltre a conservare i documenti che ti ho descritto prima, dovrai necessariamente conservare la tua fattura elettronica in formato “xml”.

LE FATTURE IN FORMATO PDF

Come abbiamo visto, le fatture elettroniche che vengono inoltrate al Sistema di interscambio devono essere in formato “xml”.

Tuttavia la stessa Agenzia delle Entrate ha chiarito che la conservazione del documento può avvenire anche “su carta” o nel formato “pdf”.

Per approfondire questo tema ti consiglio di leggere la guida dell’Agenzia delle Entrate (in particolare le pagine n. 7 e 8).

In altre parole oltre alla fattura elettronica in formato “xml” potrai conservare sul tuo software cloud o nel tuo archivio una copia del documento in formato “pdf”.

Tuttavia ti consiglio di conservare le fatture elettroniche in doppia forma:

• Sia nel formato “xml”;
• Sia nel formato “pdf”.

Sebbene sia possibile conservare le tue fatture elettroniche in formato “xml” dentro il tuo software cloud, ti consiglio di utilizzare una soluzione più sicura.

Esistono molti software di gestione contabile che consentono di archiviare le fatture elettroniche in totale sicurezza, rispettando tutte le norme di legge.

Se preferisci adottare una soluzione gratuita puoi sfruttare il servizio di conservazione offerto dall’Agenzia delle Entrate: in questo modo potrai proteggere i tuoi documenti fiscali mantenendo intatto il loro formato originario.

Disclaimer: Alcuni esperti sconsigliano di usare il sistema di conservazione delle fatture elettroniche messo a disposizione dall’Agenzia delle Entrate.

Secondo questa tesi scegliendo il servizio di conservazione delle fatture elettroniche dell’Agenzia delle Entrate si verrebbe a creare un conflitto di interessi tra due funzioni:

1. La funzione di accertamento e controllo sulle imposte dei contribuenti;
2. La funzione di custodia delle fatture elettroniche dei contribuenti.

In buona sostanza l’Agenzia delle Entrate verrebbe facilitata nello svolgimento degli accertamenti fiscali poiché potrebbe accedere direttamente all’archivio del contribuente.

Pertanto prima di scegliere come conservare le tue fatture elettroniche ti suggerisco di valutare con attenzione anche questo aspetto.

---

Come farsi pagare le fatture

Se sei arrivato a questo punto della guida avrai già capito quali sono le azioni da compiere per ottenere il pagamento di una fattura insoluta.

La raccolta dei documenti ti consentirà di avviare una causa giudiziale in modo celere e senza difficoltà.

Tuttavia il modo migliore per farsi pagare le fatture è quello di avviare un’azione di recupero stragiudiziale.

I benefici dell’attività di recupero stragiudiziale sono molteplici:

• puoi incassare il tuo credito in un poco tempo (la definizione di una causa giudiziale richiede più tempo);

• puoi risparmiare denaro (il costo di una causa giudiziale è maggiore rispetto a quello che dovrai sostenere in caso di recupero stragiudiziale);

• puoi misurare la disponibilità del debitore a transigere la controversia (questo accertamento può essere molto utile anche se non riesci a recuperare il tuo credito).

Eppure l’attività di recupero stragiudiziale è complessa e richiede molta abilità.

Pertanto, prima di avviare una trattativa stragiudiziale con il debitore ti consiglio di seguire queste semplici regole.

1. Definisci una strategia di recupero

Una volta che avrai raccolto tutti i documenti necessari, dovrai organizzare una strategia di recupero.

Scrivi quali obiettivi vuoi raggiungere e segmentali in micro risultati.

Mi spiego meglio: se sei nel punto “A” e vuoi arrivare al punto “E”, potrai raggiungere il tuo obiettivo passando per alcuni step intermedi (“B”, “C”, “D”).

Segmenta l’attività di recupero: in questo modo le tue probabilità di incasso aumenteranno notevolmente.

Se vuoi imparare le tecniche di recupero più efficaci, che ti spiegano come farsi pagare le fatture, iscriviti a questo corso ➜ RECUPERO START.

2. Stabilisci un termine delle trattative

Dopo aver avviato una trattativa di recupero stragiudiziale dovrai stabilire un termine conclusivo delle trattative.

Se il debitore cerca di guadagnare del tempo prima di formulare un’offerta ragionevole, introduci un elemento di urgenza.

Fissa un termine entro il quale sei disposto ad aspettare il pagamento: oltrepassato questo limite sarai costretto a rivolgerti ad un legale.

Cerca di rispettare questa scadenza: se non lo fai perderai credibilità nei confronti della controparte.

3. Definisci la trattativa con un accordo scritto

Se riuscirai a definire la trattativa con il debitore in modo positivo, dovrai formalizzare l’accordo tramite un atto di transazione.

Le statistiche interne del nostro studio legale dimostrano che la firma di un atto di transazione rende più probabile il pagamento del tuo credito.

Se segui queste semplici regole potrai aumentare le tue probabilità di successo.

---

Come farsi pagare una fattura insoluta

Cosa succede se la tua fattura insoluta è di importo molto esiguo?

Il tuo credito potrà essere recuperato con maggiore facilità.

Ricorda che è più semplice farsi pagare una fattura insoluta di importo esiguo piuttosto che una fattura di importo molto alto.

Ho voluto specificare questo punto, poiché molti imprenditori e professionisti si lasciano scoraggiare nel recupero di crediti di piccolo importo.

Può sembrare un ragionamento controintuitivo, ma più l’importo della fattura è basso, maggiori saranno le probabilità di incasso.

Al contrario, se l’importo del credito aumenta, minori saranno le probabilità di successo.

Per questo motivo ti consiglio di riflettere prima di rinunciare ad incassare la tua fattura insoluta.

Ricorda infine che la legge (articolo 113 del codice di procedura civile) stabilisce che il Giudice decide secondo equità le controversie che non superano il valore economico di 2.500 euro.

Questo significa che, se decidi di promuovere una causa giudiziale e la tua fattura insoluta non oltrepassa l’importo di 2.500 euro, il contenzioso sarà deciso secondo l’equo apprezzamento del Giudice e non secondo quanto previsto dalle norme di legge.

Questa regola è stata introdotta per agevolare il lavoro dell’organo giudicante, permettendogli di semplificare lo svolgimento del processo.

Pertanto se hai intenzione di promuovere una causa giudiziale per incassare la tua fattura di importo esiguo, ricorda di conservare in modo scrupoloso tutte le prove documentali.

L’impressione che susciterai nel Giudice potrebbe essere più importante di quello che dice la legge.

Come farsi pagare dai clienti

Il modo migliore per farsi pagare dai clienti è quello di proteggere il tuo lavoro e prevenire i rischi di insolvenza.

Nel nostro studio legale ripetiamo spesso che “Prevenire è meglio che… recuperare”.

Il recupero delle fatture insolute può essere dispendioso e molto impegnativo.

Per questo motivo è molto importante valutare la solvibilità del tuo futuro cliente, prima della conclusione dell’affare.

Se vuoi approfondire questo tema, e scoprire come farsi pagare dai clienti insolventi, ti consiglio di leggere il nostro libro sul recupero crediti.

Per scaricare un estratto gratuito del libro clicca qui ➜ SCARICA L’ESTRATTO GRATUITO.

---

Conclusione

Sei giunto al termine di questa guida.

Eccoti un breve riepilogo.

Fattura non pagata: le regole da seguire

1) Fai firmare un contratto al tuo cliente;

2) Quando richiedi il pagamento della fattura insoluta chiedi anche gli interessi;

3) Invia un sollecito di pagamento;

4) Se il pagamento non arriva invia una diffida o un atto di messa in mora;

5) Raccogli tutti i documenti necessari per l’attività giudiziale;

6) Conserva le conversazioni via chat tramite degli “screeshot”;

7) Trasforma le email in documenti pdf.

Leggi il riepilogo cliccando sull’infografica qui sotto

Il problema delle fatture insolute è molto frequente e coinvolge tantissimi professionisti ed imprenditori.

Se seguirai questi consigli sono convito che potrai risolvere le tue crisi finanziarie in modo veloce e tempestivo.

---

La Legal Community

Grazie per essere arrivato fino a qui.

Prima di terminare ho un ultimo suggerimento per te.

Sai qual è il miglior modo per proteggere il tuo lavoro?

Accrescere le tue competenze legali.

Puoi raggiungere questo risultato grazie alla nostra community di supporto legale.

Ti spiego meglio di cosa si tratta.

Abbiamo creato una community segreta su Facebook che offre suggerimenti e consigli legali a imprenditori e professionisti.

Dentro il gruppo troverai molte guide (in formato pdf) e video che ti spiegheranno come rendere più sicuro il tuo business.

Inoltre all’interno della community potrai rivolgerci tutte le domande che vorrai sui temi più importanti per la tua attività.

L’accesso alla community è gratuito.

Per accedere alla community clicca qui ➜ COMMUNITY.

---

Hai bisogno di un chiarimento?

---